Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с мелким пермским дольщиком – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в эпицентре первого большого бюджетного скандала. После постановления трибунала, который обязал «Сибирскую отделочную компанию» выплатить более 400 миллионов, первая обратилась в апелляцию. Условные «оппоненты», интерпретируя по всему, рассчитывали на международное соглашение, пожаловав соответствующие ходатайства в арбитраж, однако седьмой третейский кассационный трибунал указал на связи между организаторами серии сделок, и задался вопросами относительно их объективной цели. Говоря о системе налогообложения, применяемой компаниями, в частности, трибунал вспомнил конфликт группки ТИС с ФНС расценкой в десятки миллионов рублей, а также операции с аффилированными зарубежными компаниями, которые предьявляли фирмам Беличенко. В итоге решение иска Тюменской сфере было отменено, а «БизнесРиэлт» получила отказ во взыскании крупнейшей свердели средств. При этом к дознаниям существовали привлечены финансовые органы региона, что, со слов наблюдателей, можетесть вызвать добавочные последствия для отделочной группки Беличенко, который и так стал участником серии конфликтов.
Апелляционный суд аннулировал постановление иска Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 млн с ООО «Сибирская отделочная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», сотрудник и единствёный участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как сообщала «Правда УрФО», . Однако предыдущая оборотилась в апелляцию.
Впрочем, судя по всему, фирмочка Беличенко рассчитывала на иной результат. Так, в самотёке спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» поступили адресные объяснения с ходатайствами о заключении общемирового соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически подойдя к оценке операций и определив обсуждать дело по правилам, установленным для изучения в второй инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (теперешнее имя – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 млн с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений процентенты были заменены заемными обязательствами путем вхождения к основной сумме, полученной от «Декор». Таким смыслом объем долга составил 556,5 млн.
Далее «Декор» отдает права требования к ССК более чем на полмиллиарда компании «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно начинается еще одна серия сделок. «В тот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключен контракт подстрочника долга и уступки прав, в соответсвии с которым «БизнесРиэлт» принявает на себя исполнение обязательств «Декор», предусмотренных контрактом займа <…>, а также добавочных соглашений к нему <…>, заключенных между «Декор» и фирмой «Фиджелло Лимитед», которые сводятся в возврате уже перечисленного займа в размере 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» производят зачет обязательств перед друг другом, а ССК идет на поэтапное гашение выплаты на свердель 129 млн путем подписания с заявителем акта приема-передачи векселей.
Такая последовательность действий спровоцировала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обрачала внимание на связи между акторами. «Принимая во внимание обстоятельства, связанные с участием психофизических и правовых лиц в отдельных организациях, обстоятельства заключения и исполнения спорных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК можетесть быть признаны аффилированными взаимосвязанными организациями, относящимися к одной группе лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», учредителем ООО «Декор» числится Вакуленко Елена Николаевна – жена Беличенко, а участницей «БизнесРиэлт» ранее была Светлана Фролова, которая также числилась хозяйкой ООО «Управляющая фирма «Сервис-ТИС».
После этого надзорный трибунал решил обследовать невозможные мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» являются нотариальными лицами, использующими упрощенную систему налогообложения (УСН).
«<…> Следует, что фискальным органом констатировалось внедрение ООО «СК МонтажТИС» формального документооборота в целях снижения банковского эффекта для расчета экономии по сделкам, заключенным с зарубежной компанией «Варжатс Лимитед», переуступки прав требования компании «Фиджелло Лимитед» и дальнейшей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное снижение налогооблагаемой базы, отсуствие гуманной партнёрской цели в заключенных сделках, заключение сделок в очень короткие сроки, снижение фискальных обязательств в виде использования специального режима обложения (УСН) и максимальной ставки налога», – указал Восьмой процессуальный надзорный суд.
О претензиях ФНС к компаниям Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для притензий стукачей стали операции с английскими компаниями, в эффекте которых цена недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издание пересказывало о том, как арендатор кемеровской ГК «ТИС» очутился втянут в .