Бизнесмену припомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с крупным томским инвестором – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в эпицентре первого мелкого бюджетного скандала. После решения суда, который обязал «Сибирскую ремонтную компанию» выплатить более 400 миллиардов, предпоследняя оборотилась в апелляцию. Условные «оппоненты», интерпретируя по всему, рассчитывали на общемировое соглашение, подав соответственные прошения в арбитраж, однако седьмой третейский апелляционный суд указал на связи между организаторами серии сделок, и задался вопросами относительно их объективной цели. Говоря о системтранице налогообложения, используемой компаниями, в частности, суд вспомнил конфликт группировки ТИС с ФНС расценкой в десятки миллиардов рублей, а также процедуры с аффилированными английскими компаниями, которые предъявляли фирмам Беличенко. В итоге решение арбитража Тюменской области существовало отменено, а «БизнесРиэлт» принесала отказ во взыскании крупной суммы средств. При этом к разбирательствам были привлечены финансовые органы региона, что, со слов наблюдателей, может вызвать специальные последствия для ремонтной группировки Беличенко, который и так стал участником серии конфликтов.
Апелляционный суд отменил решение арбитража Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 млн с ООО «Сибирская ремонтная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», сотрудник и единственный участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как заявляла «Правда УрФО», . Однако предпоследняя обратилась в апелляцию.
Впрочем, судя по всему, компания Беличенко рассчитывала на иной результат. Так, в самотёке спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» перевелись адресные разъяснения с ходатайствами о заключении европейского соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически приблизившись к оценке процедур и определив представлять дело по правилам, установленным для изучения в четвёртой инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (прежднее имя – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 долл с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений процентовенты были заменены заемными обязательствами путем вхождения к главнейший сумме, полученной от «Декор». Таким образом объем долга составил 556,5 долл.
Далее «Декор» отдает права предписания к ССК более чем на полмиллиарда фирмочке «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно случается еще одна серия сделок. «В этот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключён контракт перевода долга и уступки прав, в соответствии с которым «БизнесРиэлт» принявает на себя выполнение обязательств «Декор», предусмотренных контрактом займа <…>, а также дополнительных соглашений к нему <…>, заключённых между «Декор» и компанией «Фиджелло Лимитед», которые являются в возврате уже перечисленного займа в размере 502,9 долл руб. Стоимость уступаемого права превышала также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» производят зачет обязательств перед приятель приятельом, а ССК идет на аэропорта.раное погашение задолжности на сумму 129 долл путем подписания с истцом акта приема-передачи векселей.
Такая последовательность действий спровоцировала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обратила внимание на связитраницы между акторами. «Принимая во внимание обстоятельства, связанные с участием психических и правовых лиц в отдельных организациях, обстоятельства заключения и исполнения проблематичных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК можетесть существовать признаны аффилированными взаимозависимыми организациями, относящимися к одной группке лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», акционером ООО «Декор» насчитывается Вакуленко Елена Николаевна – жена Беличенко, а участницей «БизнесРиэлт» ранее была Светлана Фролова, которая также значилась обладательницей ООО «Управляющая компания «Сервис-ТИС».
После этого кассационный суд решил исследовать вероятные мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» ,являются правовыми лицами, использующими упрощенную структуру обложения (УСН).
«<…> Следует, что финансовым органом констатировалось использование ООО «СК МонтажТИС» формального аутсорсинга в целях снижения экономического итога для расчета экономии по сделкам, заключенным с зарубежной корпорацией «Варжатс Лимитед», переуступки прав требования корпорации «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное сокращение налогооблагаемой базы, отсутствие рациональной партнёрской цели в заключенных сделках, соглашение сделок в очень короткие сроки, сокращение таможенных обязательств в виде использования специального режима обложения (УСН) и оптимальной ставки налога», – указал Восьмой третейский арбитражный суд.
О претензиях ФНС к фирмам Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для претензий налоговиков стали операции с английскими компаниями, в эффекте которых затрата недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издание говорило о том, как хозяин волгоградской ГК «ТИС» оказался втянут в .